利益は出ているのに、手元に残らない。
税金に追われ、がんばった成果が吸い取られていく——
そんな日々に、少し疲れていませんか？
節税したい。資産も守りたい。
でも、無理な経費処理や危ないスキームには手を出したくない。
そう思っている経営者は、実はとても多いんです。
もし、合法的に税負担を抑えながら、
会社のキャッシュを守り、同時に資産形成もできる方法があるとしたら？
それが「不動産投資」です。
ただの資産運用ではありません。
減価償却、所得分散、相続対策——
すべてを兼ね備えた“経営者のための節税ツール”なんです。
「リスクは？」
「うちみたいな会社でも本当に活用できるのか？」
もちろん、そんな不安があって当然です。
この記事では、そうした疑問に丁寧に向き合いながら、
経営者だからこそ使える不動産投資の税務メリットを、
実例とともに、わかりやすくお伝えします。
なぜ経営者に不動産投資が有効なのか【経営と資産形成を両立させる理由】
経営者にとって、お金の使い方は未来の会社を左右する。
単なる「経費の節約」ではなく、「仕組みで守る」視点が重要です。
不動産投資は、経費化と資産形成が同時に叶う珍しい手法。
それが経営者にとって、強力な武器になる理由です。
たとえば、毎月安定した家賃収入が入る仕組みをつくれば、
事業の浮き沈みに左右されにくい“もうひとつの収益源”になります。
また、会社のお金を使って資産を築けるメリットも大きい。
金融機関からの信用があるうちに、レバレッジをかけて不動産を取得。
収益を出しながら減価償却で節税もできる——まさに一石三鳥です。
さらに、法人と個人の名義を使い分けることで、
所得の分散や相続対策も柔軟に対応できます。
節税だけじゃない。
会社と家族の未来を守る“戦略的な投資”こそが、不動産投資なのです。
不動産投資による代表的な節税メリット
不動産投資の節税効果は、驚くほど多岐にわたります。
ここでは代表的な4つを紹介します。
減価償却による課税所得の圧縮
建物や設備には「価値が減っていく」という考え方があります。
これを会計上の「減価償却」として計上できるのがポイント。
たとえば、法定耐用年数22年を経過した築23年の木造アパートを購入し
建物価格が3,000万円の場合、中古資産の耐用年数は４年になります。
建物部分の価値を4年間で全額償却することも可能です。
これは毎年750万円の経費計上ができるということになります。
現金の支出はないのに、帳簿上では大きな損金になる。
これが課税所得を圧縮し、法人税や所得税の負担を大きく軽減してくれます。
青色申告による控除メリット
個人名義で運用する場合、「青色申告」を選ぶことで、
最大65万円の控除や赤字の繰越控除が使えます。
赤字が出ても、他の所得と通算して全体の税負担を軽くできる。
これは経営者の個人資産管理にも大きく関わるテクニックです。
相続税・贈与税対策としての活用
不動産は、現金よりも相続時の評価額を大きく下げることができます。
市場価値1億円のアパートでも、相続評価によって6,000万円以下になることもあります。
評価が下がれば、それだけ相続税も下がる。
現金で持つよりはるかに有利な“資産のかたち”と言えるでしょう。
贈与時も同様です。将来の移転を見据えて、早期に対策を打つことが可能です。
所得分散による税率の最適化
所得が高ければ高いほど、税率は上がります。
所得税率45％、住民税率約10％を合わせて
個人の最高税率は55％にも達します。
法人で不動産を所有すれば、実効税率は約30％程度。
家族や法人へ収益を分散させることで、全体の税率をコントロールできます。
これは合法的に“家族全体で節税する仕組み”をつくることでもあります。
実際のシミュレーションで見る税効果
理屈だけじゃピンとこない方のために、
ここでは具体的なシミュレーションをお見せします。
減価償却を活用した節税例
【事例】法人で中古アパート（建物価格2,000万円）を取得
→ 4年で償却した場合、毎年500万円を経費化
もし本業の利益が1,000万円だった場合、
節税効果で課税所得が500万円に。
法人税は約150万円以上軽減される計算です。
これだけでも投資額の回収スピードが大きく変わります。
実際には、アパート収入がありますので収入を控除した金額が節税効果になります。
役員報酬と不動産所得のバランス調整事例
【事例】個人名義で不動産を所有し、会社からの役員報酬を調整
→ 不動産所得を増やし、役員報酬を抑えることで、
社会保険料と所得税を大幅に軽減します。
例えば、報酬を1,500万円から1,000万円に抑え、代わりに
年間500万円の家賃収入を得ると、結果として手取りは同等以上に増やし
ケースによっては、支出する税金がトータルで100万円以上減ることも。
相続時における評価圧縮の効果比較
【事例】現金1億円と、収益不動産1億円の相続比較
→ 現金はそのまま1億円として評価されます。
→ 一方、不動産は土地・建物・借家権などの評価圧縮が可能です。
→ ケースにより実質評価額は6,000万円以下になることもあります。
これにより、相続税が数千万円単位で軽減される可能性もあるのです。
見落としがちな落とし穴とその回避策
節税になるからといって、何でもかんでも買っていいわけではありません。
むしろ、「節税ありき」の投資はリスクが高いこともあります。
ここでは注意点を3つ紹介します。
税務調査で見られるポイント
税務署は、経営者の不動産投資に敏感です。
特に、「実態がない節税スキーム」には厳しく目を光らせています。
たとえば、家族への名義移転が形だけになっていないか。
不自然な賃貸借契約になっていないか。
こういった点は事前に税理士などの専門家とチェックしておくことが大切です。
節税目的が強すぎる投資のリスク
節税のためだけに不動産を買うと、本末転倒になりかねません。
収益が出ない物件、将来の資産価値が下がる物件では、
節税以上の損失を被るリスクもあります。
投資判断は「収益性」と「将来価値」が軸。
節税はあくまで“副次的なメリット”と捉えることが重要です。
専門家の活用とチーム体制の構築
税務・法務・不動産の知識をすべて自分でカバーするのは難しい。
だからこそ、信頼できる専門家と組むことが前提です。
税理士、不動産会社、司法書士、それぞれの視点でのチェックが、
長期的なリスク回避に繋がります。
今すぐ取り組むためのステップガイド
では、実際に取り組むなら何から始めればいいのか？
ここでは具体的なステップを紹介します。
法人or個人どちらで始めるべきか
結論から言えば、会社の資金に余裕があるなら法人名義が有利です。
減価償却や所得分散の面で柔軟性があります。
一方で、個人で始める場合は、家族への所得移転がしやすい。
節税の目的や資金状況に応じて、戦略を組みましょう。
節税シミュレーションの依頼方法
自社の決算書、不動産取得の予定価格、予定家賃などを整理し、
税理士や専門コンサルタントに相談することが第一歩。
最近はAIを活用したシミュレーションもあり、
将来の税効果やキャッシュフローを可視化できます。
数字で見えると、意思決定もしやすくなります。
信頼できる不動産会社・税理士の選び方
ポイントは「税務と不動産、両方に強いかどうか」。
単に物件を売る営業ではなく、
経営者の事業背景まで理解し、
税務効果を踏まえて提案できるパートナーが理想です。
「節税のために動いてくれるプロ」かどうか、
会話の中で見極めていきましょう。
最初の一歩を踏み出すための実践ロードマップ
「気になるけど、今はまだ早いかもしれない」
「不動産投資って、結局お金持ち向けじゃないの？」
——そんな迷い、当然です。慎重なのは、経営者の証です。
でも、金利・税制・物価の動きが速い今だからこそ、
“動かないこと”が、最大のリスクになってしまう時代でもあります。
減価償却。
所得分散。
相続対策。
これらすべてが、不動産投資を通じて実現できる。
数字で見える節税効果が、あなたの手元に“余裕”をもたらし、
経営の判断力と選択肢を広げてくれるはずです。
本記事では、経営者だからこそ活用できる
不動産投資の税務メリットをお伝えしてきました。
- なぜ不動産投資が経営者に向いているのか
- どのような節税が可能なのか
- 具体的なシミュレーションとリスク対策
- 最初のステップと実践方法
もし少しでも「うちにも使えそうだ」と感じたなら、
今すぐお気軽にご相談ください。
たとえば…
✔ 資金計画の相談をしたい
✔ 法人と個人、どちらで始めるべきか悩んでいる
✔ うちの決算で実際にどれくらいの節税効果があるのか知りたい
そんな声にも、すべて丁寧にお応えいたします。
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一度相談したからといって、無理に進めることはありません。
まずは情報を知ることが、最大のリスク対策です。
その一歩が、
あなたの会社と家族の未来をもっと強く、もっと自由にしてくれます。
自信をもって、経営に集中できる体制を——
今ここから、一緒につくっていきましょう。
心から、応援しています。
