法人税、住民税、事業税——合わせて利益の3〜4割が一瞬で消える。
もし年間利益が1,000万円なら、300〜400万円が納税で会社から流れ出していきます。
「この資金があれば、新しい設備投資や優秀な人材採用に回せたのに…」
そんな悔しさを、あなたも何度も味わってきたはずです。
もっと手元に残し、しかもそのお金を資産として増やせたら。
次の事業拡大や、将来の事業承継にも安心して備えられると思いませんか？
しかし現実は、銀行預金では年0.001%の利息しかつかず、1,000万円預けても年100円。
株式投資は値動きが激しく、経営資金の安定性には欠けます。
現金を眠らせておけば、インフレや税金でその価値は確実に目減りしていくのです。
そこで有効なのが、収益と節税を同時に叶える“不動産投資”。
家賃収入は毎月のキャッシュフローを支え、減価償却は税負担を大きく軽減。
さらに資産は働き続け、会社の財務基盤を長期的に強化します。
この記事では、経営者だからこそ実践できる不動産投資の仕組みと始め方を、具体的な事例とともに解説します。
読み終えたとき、あなたの会社に“利益を守りながら資産を増やす設計図”が手に入っているでしょう。
経営者が不動産投資を選ぶべき理由｜会社を守る“第二の収益エンジン”
本業の事業だけに頼る経営は、荒れた海で舵を握るようなものです。
原材料価格の高騰、主要取引先の契約終了、突然の法改正…。
これらは利益を削り、キャッシュフローを不安定にします。
もしここに、安定した家賃収入という別の収益柱があればどうでしょう。
家賃収入は事業の浮き沈みをやわらげる「財務のクッション」になります。
これは副業ではなく、資産運用型の経営戦略です。
さらに、法人保有なら経費計上や減価償却によって法人税・事業税の負担を軽減できます。
税金が減れば、設備投資や人材採用に回せる資金が増える。
このシンプルな仕組みが、経営者にとって強力な武器となります。
不動産投資がもたらす「収益」と「節税」の仕組み
収益面のメリット
不動産の最大の魅力は、家賃収入の安定性です。
毎月決まった額が入ってくる。
これは商品が売れた時だけ得られる売上とは違います。
例えば、10戸のアパートを保有して家賃収入が月80万円。
空室が1戸出ても、残りの家賃でローンや経費をまかなえます。
リスクが分散されているのです。
また、不動産はインフレにも強い資産です。
物価上昇に合わせて賃料を見直せる場合もあります。
現金のままでは目減りする資産を、価値を保ったまま運用できます。
節税面のメリット
減価償却は、建物の価値を少しずつ経費として計上できる仕組みです。
例えば木造なら22年、RC造なら47年。
購入額を年ごとに分けて経費にすることで、利益を圧縮します。
また、修繕費や管理費、保険料、交通費まで経費になります。
事業活動と絡めれば、節税効果はさらに高まります。
法人保有なら、役員報酬の調整による税負担軽減も可能です。
経営者が押さえるべき不動産投資の基本戦略
投資目的と保有期間の明確化
「売却益狙いか、長期収入重視か」。
この選択で戦略は大きく変わります。
短期売却なら、相場が上昇しているエリアの物件を狙います。
長期保有なら、安定した賃貸需要と修繕のしやすさが重要です。
法人名義と個人名義の選択ポイント
法人名義は、経費計上や所得分散で節税効果が大きいのが特徴です。
ただし、売却時の税率や減価償却の扱いに違いがあります。
一方、個人名義は住宅ローンや低金利融資が使える場合もあります。
経営者は、自社の決算内容や将来の承継計画と照らして選びます。
物件選定の基準
立地は命です。駅距離、周辺人口、開発計画…。
築年数や構造は、修繕コストや耐用年数に直結します。
利回りだけに目を奪われると失敗します。
利回りが高すぎる物件は、空室や賃料下落のリスクも高い。
「安定」を軸に、数字と現場を見て判断します。
投資計画の立て方：シミュレーションから融資戦略まで
長期収支シミュレーションの活用法
投資は10年、20年単位で考えます。
家賃下落率、修繕周期、金利上昇…。
これらを織り込まないシミュレーションは、机上の空論です。
例えば、家賃が毎年1％下がる想定を入れる。
大規模修繕は12年目と24年目に計上する。
この前提があるだけで、実態に近い数字になります。
経営者に有利な融資の引き方
金融機関は、事業経営と不動産投資を一体で見ます。
事業が安定していれば、不動産投資の融資条件も良くなります。
事業計画書に、不動産収益が本業の安定に寄与することを明記します。
数字だけでなく、経営者の姿勢と計画性も評価されます。
低金利・長期融資を引き出すには、交渉の下準備が不可欠です。
他行の条件や市場金利を把握し、比較材料を持って臨みましょう。
リスクマネジメントで収益と節税効果を守る
空室・家賃下落への備え
空室対策は、リフォームや設備導入で差別化します。
例えば、インターネット無料、宅配ボックス、防犯カメラ。
これらは家賃維持や入居率改善に直結します。
サブリース契約で家賃保証を受ける方法もありますが、
契約条件や手数料を精査する必要があります。
修繕費・税制改正への対応
修繕計画を立て、積立金を準備しておくことが重要です。
予期せぬ大規模修繕で資金ショートする事例は多いです。
税制改正も見落とせません。
減価償却や相続税評価のルールは変わることがあります。
専門家と定期的に制度確認を行いましょう。
相続・事業承継リスクの回避
不動産は相続時に評価を下げやすい資産です。
これを利用して、株価対策や事業承継に組み込みます。
現物のまま渡すだけでなく、法人での共有や分割方法も計画します。
承継時に揉めないよう、早めに準備することが肝心です。
成功事例：収益＋節税を同時に実現した経営者の投資例
ある製造業の経営者は、老朽化した工場の一部を売却し、
その資金で築15年のRC造マンションを購入しました。
年間家賃収入は1,500万円。
減価償却による節税効果は年間約500万円。
5年で元本の3割を回収し、資産価値も維持しています。
別のケースでは、相続税評価額を下げるため、
現金の一部を収益物件に変えました。
結果、相続税額が3割減少し、家族間のトラブルも回避できました。
これらは特別な事例ではありません。
計画性と実行力があれば、誰でも目指せる結果です。
まとめ：次の一歩を踏み出すとき
数字は理解した。
仕組みもわかった。
でも、頭の片隅で「今じゃないかも」と思っていませんか？
忙しい。
本業が大事。
リスクもある。
そうやって後回しにする理由は、いくつも並べられます。
けれど、その間にもお金は動き続けています。
税金に消える資金。
眠ったままの資産。
増えるはずの収益が、静かに遠ざかっていきます。
不動産投資は、単なる資産運用ではありません。
事業を守る盾であり、未来をつくる剣です。
安定収入と節税効果、その両方があなたの経営を支えます。
一歩踏み出せば、数字は味方に変わります。
そして、その数字が毎月あなたの背中を押してくれます。
今こそ、資産が働く仕組みをあなたの手に。
その選択が、これからの経営人生を変えていきます。
